Deklaracje i pliki JPK: co generuje Zaksio i jak je złożyć

Do czego to służy

Zaksio przygotowuje pliki i szkice dokumentów podatkowych z danych, które masz w księdze, fakturach i kartotece firmy. Każdy plik XML powstaje według oficjalnego schematu XSD i jest z nim walidowany, więc błędy struktury wychodzą jeszcze przed złożeniem.

• JPK_V7M i JPK_V7(3) w wersji kwartalnej: opisane osobno w artykule o VAT i JPK_V7. Doszła do nich korekta: system wykrywa okresy, w których dane zmieniły się po złożeniu, i przygotowuje plik korygujący.
• JPK_FA(4), JPK_MAG (wersja 1 do końca 2026, wersja 2 od początku 2027, dobierana z okresu) oraz JPK_KR_PD z księgi. JPK_FA nie podlega korekcie.
• VAT-UE z korektą VAT-UEK oraz pliki OSS i IOSS (VIU-DO i VII-DO).
• Szkice PIT-36L, PIT-28, PIT-36 i CIT-8. To szkice do uzupełnienia, nie kompletne zeznania: koszty bierzemy z księgi bez korekt podatkowych, a składki właściciela, ulgi i straty wpisujesz sam.

Gdzie to znaleźć w aplikacji

Deklaracje i JPK poza VAT: ekran w aplikacji jest w przygotowaniu; funkcja jest dostępna w API aplikacji (backend z testami), a opisany tu przebieg to docelowy przebieg w kreatorze. W interfejsie działa dziś tylko ekran „VAT / JPK” z szkicem JPK_V7 oraz Ustawienia, zakładka „Podatki (JPK)” z kodem urzędu skarbowego, rodzajem podatnika i e-mailem kontaktowym. Korekty JPK_V7, JPK_FA, JPK_MAG, JPK_KR_PD, VAT-UE, OSS i szkice PIT oraz CIT są w przygotowaniu (interfejs).

Krok po kroku

1. Uzupełnij profil podatkowy firmy (w API: PUT /companies/:id/tax-settings). Potrzebny jest adres strukturalny z województwem, powiatem i gminą, forma opodatkowania oraz ustawienia zaliczek, VAT-UE i OSS. Bez nich JPK_FA, JPK_MAG, JPK_KR_PD i PIT-28 się nie wygenerują.
2. Wygeneruj szkic wybranego dokumentu za okres. Zobaczysz ostrzeżenia, na przykład o znacznikach kont „INNE” w JPK_KR_PD albo o pozycjach do ręcznego uzupełnienia.
3. Przejrzyj szkic, popraw dane źródłowe i zatwierdź dokument. Zatwierdzony dokument jest zamrożony.
4. Pobierz zatwierdzony plik z Zaksio.
5. Złóż go samodzielnie: przez bramkę e-Deklaracji, aplikację Ministerstwa Finansów albo przez biuro rachunkowe. Podpisujesz podpisem kwalifikowanym, Profilem Zaufanym albo danymi autoryzującymi.
6. Oznacz dokument jako złożony. Status „złożono” ustawia człowiek, system nie robi tego sam.

Dlaczego podpis jest po Twojej stronie

Zaksio nigdy nie zna Twojego klucza podpisu. Moduł przygotowania przesyłki do e-Deklaracji działa dwufazowo: serwer zwraca kanoniczne dane do podpisania („signing-request”), Ty podpisujesz je swoim kluczem, a gotową wartość przyjmuje punkt „signature”. Bezpośrednia wysyłka jest jednak wyłączona flagą i nie była sprawdzona z prawdziwą bramką: testy przeszły tylko na atrapie transportu, a otwarte punkty specyfikacji czekają na pierwszy test na środowisku testowym resortu.

Czego jeszcze nie ma

• Ekranów dla opisanych dokumentów i kreatora składania (interfejs w przygotowaniu).
• Wysyłki bezpośredniej do urzędu oraz podpisu Profilem Zaufanym i ePUAP w samym Zaksio.
• CIT-8 za rok bez opublikowanego schematu XSD: dostępne jest tylko zestawienie pozycji.
• Załączników PIT i CIT (na przykład PIT/O), estońskiego CIT, wariantów ZOiS w JPK_KR_PD oraz sekcji INW w JPK_MAG(2).
• Automatycznego mapowania planu kont na znaczniki Ministerstwa Finansów w JPK_KR_PD: dziś wymaga to zatwierdzenia przez księgowego.